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1. 研究目的与意义及国内外研究现状

自古以来，商业就作为社会经济的组成部分之一，有着极其重要的作用，而近代社会随着商业化的加深，股份制公司的出现使得经济的更加多元化，,股东逐步增多, 以股东作为公司的管理人才的经营模式已经不足以适应现代企业的管理要求，在现代企业中，由于股东的素质良莠不齐不能有效地监管和管理企业，职业经理人经过系统的培训对于公司的营运具有相当的手段，但是职业经理人的目标是自身利益的最大化，这就导致了所有权与经营权目标不一致。委托代理的问题就在此基础上被学者提了出来。为了解决这一问题，在20世纪50年代，美国盛行一种将股票期权等权益作为奖励授予员工的方式，这就是股权激励的开端，运用股票激励的方式将管理者的自身利益和企业的公司绩效形成利益链，从而更加使管理层的效用最大化。在1998年，500家公司ceo有40%的收入来自于股票期权,大部分的上市公司都对自己的管理者实行了股权激励。经历了半个世纪的实践检验股权激励在西方获得了成功。我国引进股权激励机制时间较晚，大约在20世纪末，并且发展到今天，跟国外相比，仍然有较大差距，我国在5015年后逐渐颁发了一系列的政策来完善股权激励制度，并且这一系列的试行办法使我国的股权激励机制有了政策指导和规范的内容体系，也代表着股权激励机制在我国受到的重视逐渐加深，本文以此为契机，帮助了解股权激励机制，或许能给企业以启发。 国内外近几十年来不断研究股权激励，使其作为一种激励制度，研究日趋完善。企业对于股权激励制度的利用也在逐渐的扩大，所以股权激励有其独特的优越性，他解决了管理层只注重自身利益，企业只注重公司绩效的问题，将两者的问题进行合并，并且鼓励管理层努力工作壮大公司，奖励股权的功效很多，既可以作为管理者以前工作的酬劳，也可以当做是以后的酬金，并且股权激励作为一种吸引人才、留住人才手段具有长期激励的特性，我国在20世纪末引进此机制，以目前来看，虽然大多数公司已经对股权激励的长期作用有了一定的了解，但是我国的经济市场有其特殊性使得股权激励的长期作用发挥的不是很理想，本文研究了我国上市公司的案例而且加以分析，通过描述性分析和回归分析对股权激励对公司绩效的影响进行科学正确的分析，帮助我国上市公司对于股权激励的理解更加深刻，运用更加娴熟，以此来增加公司绩效，为我国资本市场贡献微薄之力。

国内外研究现状

（1）国外研究

国外对股权激励机制一道研究起步较早，并且观点也比较分散正相关，负相关，非线性相关，和不相关的观点都有人支持，但是国外学者的主流观点是正相关，下面就国外学者的观点做一个梳理。

2. 研究的基本内容

一、引言

（一）选题背景

（二）研究意义

3. 实施方案、进度安排及预期效果

实行方案：本研究综合采用了理论研究与实证研究相结合的研究方法。由于年报中的管理者的股份份额是文字信息，本文对上市公司股权激励对公司绩效的影响进行质量评判。 理论研究：主要运用文献检索、阅读的方法，对研究问题涉及到的相关文献进行系统阅读、梳理和分析，为理论假设的提供基础，并为实证结果的解释提供方向。

实证研究：以我国沪市上市公司 2016年年报披露的用于股权激励的股份占总股本比例为变量进行研究，通过随机系统抽样方法收集资本市场数据，综合运用描述性统计分析、多元回归分析法对研究模型进行检验。

进度：2017年02月底前完成开题报告，并提交导师审查。根据开题报告思路，搜集、整理有关资料。2017年03月底完成论文初稿。2017年4月在导师指导下，完成论文的修改，确定最终的论文。2017年5月论文打印，并准备论文答辩。

4. 参考文献

[1]葛军.股权激励与上市公司绩效关系研究[d].南京:南京农业大学,2007

[2]王光映.企业绩效评价方法综述，科技和产业，2005年1月

[3]朱晶晶.我国上市公司股权激励模式效应研究[d].成都:西南财经大学，2009.