商业银行绿色信贷的风险管理研究毕业论文
2020-02-15 20:07:58
摘 要
随着人们对经济发展与环境之间关系的逐渐重视，我国绿色金融体系，尤其是绿色信贷政策体系开始建立，并逐步发展和完善。为了促进商业银行更好地进行绿色信贷的风险管理，本文采用了文献资料研究法和实证数据分析法，通过综述国内外的相关研究和查找相关数据，概括了商业银行绿色信贷发展现状：绿色信贷环保效益显著、绿色信贷规模扩大、商业银行对绿色信贷重视程度增加。分析了商业银行发展绿色信贷的风险及其成因，其中风险成因包括绿色信贷本身具有特殊性、绿色信贷信息披露不充分、法律保证体系不完善。重点分析了绿色信贷风险管理中存在的问题，并给出相应建议：建立专门绿色信贷管理部门、建立绿色信贷的决策框架和操作流程、发展创新项目、加强人才培养、构建激励制度。
关键词：商业银行；绿色信贷；风险管理；绿色金融
Abstract
With the gradual emphasis on the relationship between economic development and the environment, China's green financial system, especially the green credit policy system, begins to be established, and gradually develops and improves. In order to promote commercial banks to manage the risk of green credit better, this paper adopts the literature research method and empirical data analysis method, reviews related research and finds relevant data. Then summarizes the status quo of green credit development of commercial banks: green credit's environmental achievements are remarkable, the scale of green credit is expanding, and the increasing emphasis of commercial banks on green credit. This paper analyzes the risks and causes of commercial banks' development of green credit. The causes of risk include the particularity of green credit itself, insufficient disclosure of green credit information, and imperfect legal guarantee system. The paper analyzes the problems existing in green credit risk management and gives corresponding suggestions: establish a special green credit management department, establish a green credit decision-making framework and operational procedures, develop innovative projects, strengthen personnel training, and build incentive systems.
Key Words：Commercial bank; Green credit; Risk management; Green finance
目 录
第1章 绪论 1
1.1 研究背景 1
1.2 研究目的 1
1.3 研究意义 1
1.4 国内外研究现状分析 1
1.4.1 国内研究综述 1
1.4.2 国外研究综述 3
1.4.3 国内外研究评价 3
1.5 研究方法与研究思路 4
第2章 我国商业银行绿色信贷发展现状 5
2.1 绿色信贷环保效益显著 5
2.2 绿色信贷规模扩大 7
2.3 商业银行对绿色信贷重视程度增加 8
第3章 商业银行发展绿色信贷的风险及其成因 9
3.1 商业银行发展绿色信贷的风险 9
3.1.1 信用风险 9
3.1.2 市场风险 9
3.1.3 操作风险 9
3.1.4 环境风险 10
3.1.5 政策风险 10
3.2 商业银行发展绿色信贷的风险成因 10
3.2.1 绿色信贷的特殊性 10
3.2.2 绿色信贷信息披露不充分 11
3.2.3 法律保证体系不完善 11
第4章 当前商业银行绿色信贷风险管理存在的问题 12
4.1 风险评估不完善 12
4.2 监管体系不完善 12
4.3 绿色信贷产品相对较少 12
4.4 缺乏风险管理人才和技术 12
4.5 缺乏主动性 13
第5章 加强商业银行绿色信贷风险管理的建议 14
5.1 建立专门绿色信贷管理部门 14
5.2 建立决策框架和操作流程 14
5.3 发展创新项目 14
5.4 加强人才培养 14
5.5 构建激励制度 15
第6章 结论与展望 16
参考文献 17
致谢 19
第1章 绪论
1.1 研究背景
随着全球经济的迅速发展，环境问题也日益严重，人们开始逐渐重视在发展经济的同时兼顾环境的保护。在1974年，世界上第一家政策性环保银行成立，这家银行的业务中可以提供与保护环境项目有关的贷款。在2002年，世界银行提出了一项企业贷款准则，也就是“赤道原则”，这项准则要求金融机构在投资一个项目时，要评估该项目对环境和社会可能产生的影响，并且促进该项目在环境保护以及社会的和谐发展方面发挥积极作用。中国进入改革开放后，经济得到了迅速发展，但也面临着雾霾、酸雨等环境问题。近十几年来，中国在谋求经济与自然和谐发展方面做出了巨大努力，绿色发展和环境保护日益得到重视，国家与环境相关的政策不断出台，中国绿色金融体系，尤其是绿色信贷政策体系开始建立，并逐步发展与完善。
1.2 研究目的
虽然我国的绿色信贷体系有了一定的发展，但是由于起步较晚，依然面临着许多问题。商业银行作为金融体系的主体，是国家调控经济和实施金融政策的主要场所，在推动绿色信贷的发展方面有着重大的责任。本文概括了我国商业银行绿色信贷的现状，分析了绿色信贷风险成因，尤其对风险管理方面提出了面临的问题和解决措施，以此促进商业银行更好地进行绿色信贷的风险管理。
1.3 研究意义
在追求绿色发展的当代中国，绿色信贷是绿色金融的重要方面，商业银行是调控国民经济的重要场所。对商业银行绿色信贷的风险管理研究，一方面，有利于我国绿色金融体系的发展，有利于经济与自然的和谐发展，有利于可持续发展，对发展经济保护环境有着重要意义。另一方面，有利于提升商业银行的竞争力，完善商业银行的绿色信贷管理体系，也有利于发挥银行的杠杆作用，来支持企业的绿色金融项目，减少企业对环境的污染。
1.4 国内外研究现状分析
对于商业银行绿色信贷风险管理方面，国内外学者均对此进行了研究与探讨。
1.4.1 国内研究综述
安笑言（2017）[1]认为商业银行发展绿色信贷业务具有必要性，应该通过建立绿色信贷产品创新风险分担机制、创新发展绿色信贷个人业务、建立商业银行绿色信贷评价体系来实现商业银行绿色信贷的产品创新。
周日旺和王丽娅（2017）[2]通过研究商业银行的绿色信贷数据和颁布的相关政策，认为我国商业银行绿色金融业务方面存在发展不平衡、业务单一、缺乏业务人才等问题，并总结了相关的解决对策。
孟科学等（2018）[3]认为银行高管团队对绿色信贷的管理有重要影响，应关注管理层的人员和团队建设、将商业银行的传统业务和绿色金融业务分别管理、建立监管机制和激励机制。
林琳和陈淑君（2018）[4]运用定量分析的方法，说明了我国商业银行若想实现可持续发展，必须大力发展绿色信贷业务。通过对国内外商业银行绿色信贷业务的比较和分析，借鉴国外银行业开展绿色金融的经验，认为政府部门应出台相关政策，提高银行业发展绿色信贷业务的积极性，实现绿色信贷业务的大规模发展。
方丽云和刘畅（2018）[5]认为应加强对中小企业的信贷审核力度、建立中小企业信用评级体系，推进信息共享和公开、完善中小企业抵押担保制度来降低中小企业的信贷风险。
舒琳和蒋汪森（2018）[6]在介绍绿色信贷相关理论的基础上，通过SWOT分析，总结我国商业银行绿色信贷的发展现状，并提出加强银行内部和外部环境建设的建议，来改善并加强发展我国绿色信贷业务。
孟韬（2018）[7]认为我国商业银行在信贷风险管理中存在六个问题，分别是：合规文化建设不到位、信贷政策制定不到位、客户分析诊断不到位、信贷管理过程不到位、风险事项应对不到位和不良资产处置不到位。
易晓文（2018）[8]对兴业银行发放绿色信贷的效果进行了线性回归分析，认为我国商业银行在实施绿色信贷过程中存在一些问题，包括激励约束机制的缺失、法律制度不健全、监管缺乏创新等等，并提出了健全法律制度，搭建信息共享平台等建议。
王劲屹和林佳婷（2018）[9]认为应因地制宜制订长远绿色金融规划，发展绿色信贷、保险、基金、股票和碳金融及其衍生品。
吴桐和颜繁琪（2018）[10]认为商业银行的绿色贷款业务存在小微企业贷款困难、绿色信贷激励机制不足、金融机构发展绿色贷款意愿不强烈等问题，提出政府和商业银行应重视绿色贷款业务的政策支持。
李瑶函和刘俊（2018）[11]认为各商业银行绿色金融业务发展不均衡，应建立相关法律、政策制度体系来促进绿色金融业务的发展。
周晓月（2018）[12]对绿色信贷业务的管理者进行了研究，认为要重视管理者的权利分配，加强对高层管理者团队的建设，以此使绿色金融市场能够取得更好的发展。
杨梦（2018）[13]运用数据分析的方法，概括了兴业银行绿色信贷业务的发展现状，认为相关项目取得了一定成效。接着通过建立线性模型的方法，分析绿色信贷对兴业银行净利润的影响，认为绿色信贷的开展提高了兴业银行的盈利能力。最后通过分析兴业银行自身的优势和其在绿色信贷中采用的方法，为商业银行绿色信贷的发展提供了一些建议。
殷小丽（2018）[14]认为要将环境因素纳入金融机构投资决策的考量范畴中，企业应减少污染项目，加强对生态环境的保护，这样有利于社会可持续性发展。
孙长山（2018）[15]认为商业银行要积极响应国家政策、实施绿色金融政策，正确看待绿色金融政策对商业银行信贷结构、经营风险、中间业务带来的影响，建立起信息沟通机制，主动学习借鉴国际金融机构的做法，持续推进绿色金融产品创新，加快绿色金融专业人才培养，从而促进我国绿色金融体系不断完善与发展。
高然然（2018）[16]概述了甘肃省的绿色信贷发展现状，并分析了其优势、劣势、机遇、威胁，认为政府部门在绿色信贷发展中有重要作用，应出台相应法律政策和完善机制来促进绿色信贷稳健发展。
吕有军（2018）[17]认为商业银行发展绿色金融有利于可持续发展，有利于保护环境，也能提升商业银行的经济效益和生态效益。同时指出了国内发展绿色金融存在的问题及相应的解决措施。
吴学铭（2018）[18]认为绿色信贷对商业银行既有积极影响，又有消极影响，应充分发挥绿色信贷的优势，并提出建议来促进我国绿色信贷更好地发展。
1.4.2 国外研究综述
Cooperman（2013）[22]概述了公司和非营利组织在金融领域开展的一些有利于可持续发展的活动。文中考虑了气候变化对企业造成的影响，指出大多数企业已经采取许多措施来增强自己的风险管理和企业社会责任。但金融机构对可持续发展还不够重视，应将环境因素考虑在内进行金融活动。
Thomas Wanner（2015）[23]认为绿色经济和相关的绿色增长战略有利于可持续性的发展，也能转移政治层面和国际正义问题的注意力。
Soundarrajan 和 Vivek（2016）[24]认为绿色金融是以市场为导向，并将环境纳入风险评估的投资或贷款项目。绿色金融可以改善环境，有利于经济发展和环境保护。
1.4.3 国内外研究评价
国内外大量文献都概括了发展绿色金融的重要性，指出了绿色金融在环境保护、提升商业银行盈利能力、促进可持续发展等方面的重要作用。讨论了银行在发展绿色信贷业务方面的不足，并给出相应建议。但是给出的建议大多笼统，没有专门针对商业银行绿色信贷风险管理方面的建议，而我认为我国发展绿色信贷进程中的主要问题在于商业银行的风险管理。本文将分析商业银行在发展绿色信贷中的风险及其成因，重点分析绿色信贷风险管理中存在的问题同时给出相应建议。
1.5 研究方法与研究思路
本文采用的研究方法主要包括：
文献资料研究法。搜集并查阅国内外文献资料、国家绿色信贷相关政策及各银行的绿色信贷相关政策，探讨我国商业银行发展绿色信贷业务的现状和存在的风险，总结并分析我国商业银行在绿色信贷风险管理方面的相关情况。
实证数据分析。对多家商业银行的绿色信贷产品和绿色信贷余额进行分析，论证了绿色信贷规模的不断扩大和环境效益的提高。
本文的研究遵循如下研究思路：
图1.1 技术路线图
第2章 我国商业银行绿色信贷发展现状
2.1 绿色信贷环保效益显著
绿色信贷节能环保项目通过对节能减排项目的资金支持，达到减少污染物排放、保护环境的目的。主要包括：可再生能源及清洁能源项目、节能环保服务、绿色农业开发项目、绿色交通运输项目、自然保护生态修复及灾害防控项目、绿色林业开发项目、建筑节能及绿色建筑、工业节能节水环保项目、资源循环利用项目、农村及城市水项目、垃圾处理及污染防治项目、采用国际惯例或国际标准的境外项目。通过中国银监会网站，查找了21家主要商业银行的绿色信贷情况，下面给出2013年6月至2017年6月这些项目的节能减排量之和统计。
表2.1 节能减排量统计
