1.1研究背景及意义

1.1.1研究背景

2008年美国次贷危机根源于美国银行业非利息收入的泛滥发展，商业银行利用非利息业务进行监管套利，引发了系统性风险，进而导致金融危机的爆发，随后监管部门开始重新审视非利息收入业务，对于一些风险过高的业务严加监管。但随着美国经济的复苏，银行业为了规避监管，提高盈利，对非利息业务又开始进行了不同程度的创新。

近几年，我国股份制商业银行发展势头迅猛，竞争加剧，利率市场化的推进压缩了存贷利差，因此迫切需要通过非利息业务提高盈利，在一定程度上促进了影子银行和资管行业的发展。另外，去中心化、金融脱媒以及混业经营模式下存款理财化和信贷证券化的发展也加剧了股份制商业银行非利息业务的创新，非利息收入在银行营业收入中的比例大幅度提高。但银行业非利息业务尤其是其表外业务蕴含潜在的巨大风险，因此我国监管部门目前加强了对银行资管业务的监管，颁布了资管新规，旨在打破刚性兑付、规范非标。这在一定程度上也削弱了股份制商业银行利用非利息业务监管套利和提高盈利的能力。

1.1.2研究意义

当前，我国股份制商业银行正面临着诸如金融脱媒、利率市场化、互联网金融创新等一系列的挑战，在激烈的竞争中保持盈利能力是银行业亟待解决的问题。因此，在银行收入结构转型的关键时期，通过收集12家股份制商业银行数据，探索非利息收入水平和结构，即非利息收入占比、手续费及佣金收入占比等因素对股份制商业银行经营绩效的影响，并与国有商业银行进行对比，对于助力股份制银行抵御风险，提高竞争力至关重要。这也是本文研究的意义所在。

1.2国内外研究现状

1.2.1非利息收入对商业银行经营绩效有正向作用。

王楠楠（2016）将上市银行分为国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行三类，通过建立面板数据模型，证明了非利息收入对三类商业银行绩效都有正向影响，但城市商业银行受地域限制，非利息业务发展缓慢，正向影响不显著。但商业银行应积极拓展非利息收入业务^[1]。潘敏嘉（2016）通过分析5家国有银行和7家股份制银行的数据，得出了提高非利息收入占比对于银行绩效有正向作用，而且国有商业银行非利息收入对银行经营绩效的正向贡献要高于股份制商业银行^[2]。佘大伟（2015）采用了国内34家商业银行10年的样本数据，再次基础上构建面板模型，研究发现非利息收入与商业银行的收益成正向关系，建议银行应注重成本控制，扩展非利息收入业务^[3]。桂少钦（2017）选取2004-2014年的数据对16家上市银行进行回归分析，结果显示非利息收入占比和和收入多元化与上市商业银行的资产收益率和风险调整的资产收益率成正比，因此商业银行应提高非利息收入占比以此提高银行的经营绩效^[4]。樊晓志（2013）以我国银行业2007至2015年8年间非利息收入为重点，指出非利息收入显著提升了盈利能力^[5]。