1.1研究目的与意义

随着我国经济的不断发展，小微企业在经济体系中的比重越来越高，据估计，我国小微企业占整个企业数量的99%，提供了约80%的就业岗位，占有70% 的进出口量和60%的GDP，贡献了50%的国家税收，可见小微企业在国民经济中占有十分重要的地位。同时，自2008年全球经济危机以来，世界经济复苏乏力，中国经济也处于下行和结构性调整阶段，亟需寻找发展新动力以增强经济活力。为此，我国开始将“大众创新，万众创业”作为推动我国经济发展的新引擎。在双创背景下，小微企业更是如雨后春笋般涌现，成为“大众创新，万众创业”的生力军。小微企业在我国国民经济发展中扮演着重要的角色，但是其自身在发展过程中却面临诸多的挑战。中国政府十分重视小微企业发展问题，为促进小微企业持续发展，政府相继出台政策，多角度、全方位的扶持小微企业发展。虽然小微企业在发展过程中面临的难题受到各级政府的重视和关注，政府也在积极采取相应的措施来帮助小微企业破解发展障碍，但是工作成果不明显，小微企业融资难问题始终无法得到有效的解决。

小微企业在对促进经济增长，缓解就业压力和维护社会稳定等方面具有重大贡献。小微企业在发展过程中面临融资难、融资贵的发展瓶颈问题需要集思广益，借助多方面的力量予以解决。要解决小微企业融资难、融资贵问题，首先需要明确小微企业融资难、融资贵的根本原因才能对症下药。本文认为小微企业金融能力不足是造成小微企业融资难、融资贵的重要原因之一，并会严重制约着小微企业今后的发展。因此，本文需要对小微企业目前金融能力的实际水平进行调查评估，挖掘出造成小微企业金融能力问题的深层原因，并提出一些相关建议帮助小微企业提高自身金融能力，促进小微企业健康持续发展。

1.2国内外研究现状

金融能力（financial capability）一词最早源于英国的一项全国调查研究（Atkinson et al．，2006），而在此之前，对于金融能力的研究通常出现在金融素养（financial literacy）的研究之中。对于金融能力的定义，学者从不同的领域以不同的方式定义了金融能力这一概念。Taylor M（2011）认为金融能力指具备金融知识并能管理资金和财务的能力^[4]。Jing Jian Xiao（2014）在总结前人的基础上，认为金融能力是金融素养与金融行为的结合，金融能力指运用合适的金融知识，做出正确的金融行为以实现金融目标^[5]。而Margaret S．Sherraden（2013）从另外一个角度，强调了外界环境的重要性，认为金融能力不仅是个体的一种能力，而且有机会追求自己的金融利益，能力源于接受金融教育得到的金融知识与技能，机会源于金融产品与服务的可得性^[6]。

由于学者对金融能力的概念有着不同的理解，对于金融能力的度量也存在着不同的模式。Atkinson et al．（2006）从管理金钱、提前规划、选择产品、保持消息灵通四个方面对英国居民的金融能力进行调查和评估^[1]。类似的，Annamaria Lusardi（2011）从收支平衡、提前规划、选择和管理金融产品、运用技能和知识做金融决定四个方面对美国居民的金融能力进行研究^[8]。而Mark Tayor（2011）则使用面板数据，通过建立金融能力指标，对金融能力进行度量^[4]。

现有文献小微企业金融能力方面的研究尚处于起步阶段。Sabana， Beatrice M（2014）对内罗毕市微型企业进行调研时，认为企业家金融素养是建立和管理微型企业的重要能力^[11]。M.M. Fonseka，Gao-liang Tian（2014）研究了金融能力对企业竞争力和可持续性的影响，认为金融能力在在整合不同的企业能力中起着至关重要的作用，它通过企业的其他资源和能力的转换、部署和定位来处理竞争性的业务活动。在企业发展阶段和进行新投资时期，战略与绩效在很大程度上取决于时机与金融资源的可得性和有效利用，金融能力会支持亦或限制企业家和管理者的战略决策能力^[16]。我国学者王洪生（2014）对中小科技企业研究时，认为中小型科技企业的融资能力决定其能否获得外部资本的支持^[9]。尹志超，宋全云等（2015）发现，金融知识水平的提高能促进家庭正规信贷可得性，促进家庭创业^[10]。

总的来说，目前国内外对金融能力的概念主要是从人的自身能力与外界环境（金融产品与服务的可得性）两个方面来进行界定，尚没有对金融能力界定达成统一的共识。由于对金融能力的理解不同，也就形成了不同的测度标准。而当前各国金融能力的研究主体主要是消费者，对于小微企业金融能力的研究也只是起步阶段，对小微企业进行研究时也常常忽视小微企业金融能力的重要性。因此，本文通过对小微企业的金融能力进行调查，希望从小微企业金融能力方面提出相关建议，促进小微企业发展。

2. 研究的基本内容与方案

2.1 研究的基本内容