1. 研究目的与意义（文献综述）

目的：

自从进入世纪，我国保险业有了很大的发展，不仅公司数目在不断上升，并且保费收入也在大幅上涨。保险企业所涉及的社会主体较为广泛，因此要对我国保险业的风险进行研究是非常必要的。利率变动通过对预定利率、投资收益率、责任准备金利率产生影响，从而对保险企业的经营产生重要的影响。在产品设计之时，预定的利率如果与实际利率相比有较大差距，就会在保费收入上产生影响。在保险企业进行资产投资时，利率变动会使到期所得的收益发生变化。而作为保险企业负债存在的准备金，以预定利率来进行积累，这样一来市场利率变动，也会使准备金受到影响。所以对利率风险进行管理是必不可少的。通过利用久期来度量风险，并把久期运用到其他利率风险管理中，使它在利率风险管理中发挥充分的作用。以久期为基础的管理方法与一般管理方法相比，具有较高的可行性，并且计算的结果较为精确。本文就是将管理方法分为两类进行分析研究，试图建立久期利率风险管理的体系。

因为保险产品不仅在保单中向客户承诺了各种保障给付，而且还向客户提供了诸如退保、质押贷款等各种选择权。利率的变动将会导致保险公司负债现金流的变化。同时债券又是保险投资的主要方式，利率变动同样会影响保险公司资产的价值。由此可见，对于保险公司而言，利率风险不仅直接影响了它的资产和负债的收益和价值，也间接影响了它的资产和负债的结构。由于大部分保险产品都具有长期性的特点，因此当保险合同一旦成立，投保人就会享有一种长期保证利率，即是产品设计时的预定利率，在保险事故发生或者保险合同期满时，保险人必须支付保险金。而保险金的形成就需要以假定的利率为基础进行复利积累。因此，利率波动对保险企业的影响是很深远的，会伴随企业的存在而存在。由此可见，事先对中国保险业利率风险的成因及影响进行深入研究是非常必要的，然后通过利用利率风险的度量方式进行量化分析，最后利用专业的管理方法对利率风险进行管理。这样可以使保险公司尤其是寿险企业有更加系统的利率风险管理方法，从而为企业的稳定经营提供了有力的保证，并且对提高企业在市场上的竞争力有具有重要的现实意义。

2. 研究的基本内容与方案

第一章 绪论

1.1研究背景及意义

1.2国内外研究综述

3. 研究计划与安排

3．时间进度安排

1-4 周： 确定任务 查阅资料

5-6 周： 通过查阅的资料，确定自己论文的框架，撰写开题报告

4. 参考文献（12篇以上）

[1] 李月红 ：我国寿险公司利率风险管理探讨. 西南财经大学

[2] 范龙振、唐国兴：利率风险与保险产品设计.管理工程学报 2000

[3] 余文波 ：保险公司债券投资利率风险度量模型的比较研究.湖南大学 2006