1.1研究背景及意义

据2010年第六次全国人口普查数据显示，我国人口总数已达13.33亿，其中贫困人口2688万人，占总人口的2%；2011年，扶贫标准大幅调高，相对应的贫困人口大幅增加到1.22亿人，占总人口的比例随之增加至9%，扶贫任务十分艰巨；2013年，习近平总书记在湖南湘西考察时，首次提出了“精准扶贫”：扶贫要实事求是，因地制宜；此后我国贫困补助基金总额逐年攀升，贫困人口数逐年下降；截至2015年，我国扶贫标准上调至2855元/人，相对于2011年上浮319元，贫困人口数降至5575万人，相对于2011年减少了近六千万人；2017年，我国贫困人口数达四千余万，若要在2020年实现农村贫困人口全部脱贫，扶贫任务依然艰巨。

在精准扶贫的背景下，金融与精准扶贫的结合成为必然。银行作为金融系统的核心机构在“金融 精准扶贫”模式下成为扶贫的主体，为农村农牧林业发展提供资金支持，即扶贫贷款。 扶贫贷是以信贷为基础的金融扶贫活动，必然存在信贷风险，因而对扶贫贷风险及其分担机制的研究对实施精准扶贫的同时保障银行资金的安全具有深刻意义。

1.2国内外研究现状

1.2.1国内研究现状

扶贫贷款以农林贷款居多。石道金、许宇鹏等对影响浙江省丽水市农户林权抵押贷款需求的情况进行计量分析，发现贷款贴息政策等因素对农户的信贷需求产生正显著影响^[1]；曾维忠、蔡昕根据四川省宜宾市364个农户调查数据,从借贷需求视角分析农户林权抵押贷款需求特点、意愿及其影响因素，结果表明69.2%的被调查农户愿意选取林权抵押贷款,且具有以生产投资性用途为主、贷款额度集中在2～4万元、贷款期限集中在3～5年的需求特点^[2]；李含琳、王莹银以藏区为例，说明了农村产业的兴起将为民族地区的县域金融和农村小额信贷提供更加广大的市场空间^[3]；段白龙通过郧县农商银行精准扶贫的案例，证明贫困地区拓宽扶贫融资渠道，银行放大担保基金倍数，小额扶贫贷款直接到户，政府分担风险，将增加贫困户脱贫的可持续性^[4]；针对贫困地区农户的金融服务极其匮乏，鄢红兵从需求、供给、收入、成本等要素分析当前金融机构精准扶贫面临的难点并围绕资金供给、需求,提出了金融机构实现精准扶贫的六大对策^[5]；郑寿明、吴滋兴等提出贫困农户不具备信贷准入条件、现有金融产品不适合金融扶贫、缺少金融扶贫的合作推广平台是当前金融扶贫中存在的问题并设计构建了金融扶贫平台,从根本性上突破扶贫金融发展的固有瓶颈^[6]；单德朋、郑长德等构建理论模型分析了金融可得性、信贷需求影响贫困减缓的理论机制并在线性模型的基础上引入时间、不确定性和供给约束，对线性模型进行了扩展。针对现有研究存在不足,建议未来相关研究从三个方面进行扩展：第一,实证研究要体现非线性、空间相关性和动态性,并使用多维金融和贫困指标进行稳健性检验;第二,引入行为经济学理论;第三,引入社会学理论^[7]；庞金波 ，刘鑫颖等通过因子分析法，研究现阶段黑龙江省贫困地区农村金融扶贫水平，结果表明，农村金融扶贫效率、农村内生性金融资源、农村金融扶贫规模对全部影响因素的累计解释程度为94．50％，是影响黑龙江省农村金融扶贫水平的主要因素^[8]；杨菡针对陕西省扶贫小额信贷风险问题，提出引入保险机制并从提高保险覆盖范围的角度给出了政策建议^[9]；从商业银行的角度看，许友传研究了银行贷款损失准备的管理策略对其信贷供给的影响，结果表明商业银行倾向于计提较多的贷款损失准备，并供给相对较少的银行信贷^[10]；林力提出构建信贷风险信息预警系统、信贷风险防范指标系统、风险评估系统及预警决策系统以规避信贷风险^[11]；王劲屹采用永续盘存法测算农村资本存量、构建VEC模型并用Bootstrap—Chow检验来研究农村金融发展、资本存量提升对农村经济增长的影响，从技术上深化了VEC模型适用性探讨，增强了有关农村金融实证结论的有效性^[12]。

1.2.2国外研究现状

Philippon总结了金融系统的作用，包括为家庭和企业的储蓄和信贷提供融通渠道、为多样化投资决策和风险管理提供保险服务等^[13]；从微观层面看，Banerjee等对印度海德拉巴的随机对照实验^[14]及Becky Yang Hsu对中国农村信贷项目进行的田野调查^[15]显示，金融发展并未体现减贫效果；从宏观层面看，Fowowe、Abidoye的研究结果表明金融发展并未降低贫困状况^[16]。金融发展与贫困减缓在理论与实证研究中的结果意味着我们对于金融扶贫政策的设计过于理想化或简单化，需要对金融与扶贫的结合机制进行创新或对原有机制进行完善。金融机构是金融系统的主体，要充分发挥金融在扶贫中的积极影响就必须强调金融机构在扶贫中的主体作用，在扶贫的同时保障金融机构的平稳运营。因而对扶贫贷风险及其分担机制的研究对金融机构与扶贫的结合有重要意义。

2. 研究的基本内容与方案

2.1研究的基本内容

在研究内容上，本文共分为六章。